Werkstudent Steuern – Tipps fürs Finanzamt

Wussten Sie, dass im Jahr 2025 Werkstudenten bis zu 12.096 € jährlich verdienen können, ohne Einkommensteuer zu zahlen? Dies entspricht einem monatlichen Einkommen von bis zu 1.014 €. Diese Informationen sind besonders wichtig für alle, die als Werkstudent:in einem Nebenjob nachgehen und gleichzeitig ihre Finanzen im Blick behalten möchten. Ich bin Dr. Maximilian Berger und Teil des Editorial-Teams von Unternehmer-Innovation.de. In diesem Artikel erfahren Sie alles Wichtige über die steuerlichen Verpflichtungen von Werkstudierenden in Deutschland sowie wertvolle Tipps zur optimalen Gestaltung Ihrer Steuererklärung. Gemeinsam werden wir die wichtigsten Aspekte beleuchten, die Sie im Umgang mit dem Finanzamt beachten sollten. Lassen Sie uns starten!

Was ist ein:e Werkstudent:in?

Werkstudierende sind immatrikulierte Studierende, die parallel zu ihrem Studium einen Nebenjob ausüben. Diese Position bietet nicht nur praktische Erfahrungen im Berufsleben, sondern ermöglicht es den Werkstudierenden auch, finanziell unabhängig zu sein. Ein wesentlicher Vorteil der Werkstudent Definition ist die Befreiung von vielen Sozialversicherungsbeiträgen, mit Ausnahme der gesetzlichen Rentenversicherung.

Der gesetzlich festgelegte Rahmen erlaubt es Werkstudierenden, während der Vorlesungszeit bis zu 20 Stunden pro Woche zu arbeiten. Diese Regelung sichert den Status als Werkstudent:in und sichert die damit verbundenen Vorteile, wie z.B. den Zugang zur Steuervergünstigung. Da viele Studierende keine vollwertige Arbeitszeit leisten können, ist ein Nebenjob oft eine lohnende Möglichkeit, die finanzielle Situation während des Studiums zu stabilisieren.

Voraussetzungen für die Werkstudentenregelung

Um die Voraussetzungen Werkstudent zu erfüllen, ist eine gültige Hochschulimmatrikulation notwendig. Studierende müssen an einer anerkannten Hochschule immatrikuliert sein, um im Rahmen eines Werkstudentenjobs tätig sein zu können. Eine wichtige Regel besagt, dass die Anzahl der Fachsemester 25 nicht überschreiten darf. Ein signifikanter Punkt hierbei ist, dass während eines Urlaubssemesters die Werkstudentenregelung nicht mehr gültig ist, da der Fokus auf dem Studium liegt.

Zusätzlich muss garantiert sein, dass das Studium in der Hierarchie der Verpflichtungen Vorrang vor der Nebenbeschäftigung hat. Studierende sollten darauf achten, dass der Studienverlauf nicht negativ beeinflusst wird, da es einen direkten Zusammenhang zwischen Arbeitszeit und Studienerfolg gibt.

Wie viele Stunden pro Woche darf ich neben dem Studium arbeiten?

Werkstudenten dürfen während der Vorlesungszeit gemäß der 20-Stunden-Regel maximal 20 Stunden pro Woche arbeiten. Diese Regelung sorgt dafür, dass die Studienleistungen nicht unter der Nebentätigkeit leiden. Eine Ausnahme besteht in den Semesterferien, in denen Studierende längere Arbeitszeiten auf sich nehmen können. Dies ermöglicht eine flexible Handhabung der Arbeitszeiten und unterstützt die finanzielle Situation der Studierenden.

In den Semesterferien sind bis zu 40 Stunden pro Woche erlaubt. Die 26-Wochen-Regel stellt zudem sicher, dass innerhalb eines Zeitjahres nicht mehr als 26 Wochen über die maximale Arbeitszeit hinausgearbeitet wird. Diese Bestimmungen bieten nicht nur einen strukturierten Rahmen, sondern schützen auch die Rechte und die Gesundheit von Werkstudenten.

Für die finanzielle Planung ist wichtig zu wissen, dass bei maximaler Auslastung von 20 Stunden pro Woche ein Mindestmonatsgehalt von etwa 1.075 Euro brutto erzielt werden kann. Dies berücksichtigt den Mindestlohn von 12,82 Euro pro Stunde, der ab Januar 2025 gilt. Somit profitieren Werkstudenten von einem gesicherten Einkommen, während sie gleichzeitig ihre akademischen Ziele verfolgen können.

Was ist mit Krankenversicherung, ALG 1 und Kindergeld?

Werkstudent:innen profitieren von der besonderen Regelung der studentischen Krankenversicherung. Diese gilt bis zum 30. Lebensjahr oder bis zum Abschluss des 14. Fachsemesters. Während sie maximal 20 Stunden pro Woche arbeiten dürfen, besteht die Möglichkeit, in den Semesterferien bis zu 40 Stunden pro Woche zu arbeiten.

Ein eher unbekannter Fakt ist, dass Werkstudent:innen keinen Anspruch auf ALG 1 haben, denn sie sind von den Pflichtbeiträgen zur Arbeitslosenversicherung befreit. Diese Regelung soll sicherstellen, dass sich Werkstudenten voll auf ihr Studium und ihre Arbeit konzentrieren können, ohne sich um Arbeitslosigkeit sorgen zu müssen.

Das Kindergeld bleibt für viele Familien eine wichtige finanzielle Unterstützung. Bei Werkstudent:innen entfällt der Anspruch auf Kindergeld, wenn die Grenze von 20 Stunden pro Woche für mehr als 26 Wochen überschritten wird. Dieser Aspekt beeinflusst nicht nur die finanzielle Planung der Eltern, sondern auch das Budget der Studierenden selbst.

Um die finanzielle Unterstützung optimal zu nutzen, sollten Werkstudent:innen ihre Stunden und Einkünfte sorgfältig planen. Die gute Nachricht ist, dass sie in der Regel Anspruch auf eine studentische Krankenversicherung haben, die oft kostengünstiger ist als andere Optionen. Daher ist es wichtig, sich über die aktuellen Bedingungen und Möglichkeiten zu informieren, um Nachteile zu vermeiden.

Muss ich als Werkstudent:in Steuern zahlen?

Werkstudierende sind grundsätzlich steuerpflichtig. Die Lohnsteuer fällt an, wenn das zu versteuernde Einkommen den Grundfreibetrag von 11.604 Euro im Jahr 2024 übersteigt. Um diesen Freibetrag optimal zu nutzen, sollten alle absetzbaren Kosten von den Einkünften abgezogen werden. Dadurch mindert sich das zu versteuernde Einkommen.

Ein lediger Werkstudent in Steuerklasse I muss bis zu einem Monatsverdienst von etwa 1.289 Euro keine Lohnsteuer zahlen. Bei einem Jahresgehalt von 12.604 Euro würde zwar eine Lohnsteuer auf 1.000 Euro anfallen, befindet sich der Werkstudent jedoch unter dem Grundfreibetrag, so kann er das abgezogene Geld zurückfordern.

Die Regelung zur Lohnsteuer gestaltet sich unterschiedlich je nach Steuerklasse. Zum Beispiel gilt für alleinerziehende Elternteile die Steuerklasse II, während Paare mit ähnlichen Einkommen die Steuerklasse IV wählen können. Bei kurzfristiger Beschäftigung, die maximal 70 Arbeitstage pro Jahr dauern darf, bleibt der Verdienst zwar sozialversicherungsfrei, die Lohnsteuer muss jedoch entrichtet werden, entweder zum individuellen Steuersatz oder pauschal mit 25 Prozent.

Zusammenfassend ist die Lohnsteuer für Werkstudenten ein zentrales Thema, das die finanzielle Planung während des Studiums beeinflusst. Bei einem Monatseinkommen von mehr als 450 Euro sollte auch die Rentenversicherung beachtet werden, besonders wenn das Einkommen über 850 Euro liegt, wo der Rentenversicherungsbeitrag bei 9,35 Prozent des Bruttoverdienstes liegt. Werkstudenten sollten daher ein Auge auf ihre Einnahmen und die Steuerpflicht haben.

Lohnt sich eine Steuererklärung als Werkstudent:in?

Eine Steuererklärung Werkstudent ist für Studierende äußerst vorteilhaft. In vielen Fällen kann eine Steuerrückerstattung erreicht werden, die die finanzielle Situation erheblich verbessern kann. Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro senkt das zu versteuernde Einkommen und ermöglicht die Absetzung diverser Werbungskosten.

Der steuerliche Grundfreibetrag liegt 2024 bei 11.605 Euro. Studierende, die ein Jahrseinkommen darunter erzielen, können die gezahlte Lohnsteuer in voller Höhe zurückerhalten. Somit ist eine rechtzeitige Steuererklärung entscheidend, um von diesen Vorteilen zu profitieren.

Werbungskosten spielen hierbei eine wesentliche Rolle. Zu den absetzbaren Kosten gehören z.B. die Pendlerpauschale für Fahrten zur Hochschule, Kosten für Fachbücher oder gar Wohnungskosten, wenn diese notwendig sind. Diese Ausgaben können die Steuerlast deutlich mindern.

Die meisten Werkstudierenden erhalten eine Rückerstattung. Dabei sind die Freibeträge und Pauschalen von großer Bedeutung, um Ihre Steuerschuld möglichst gering zu halten. Informieren Sie sich über die Möglichkeiten zur Absetzung, um alle potenziellen Vorteile auszuschöpfen.

Was kann ich von der Steuer absetzen?

Werkstudierende haben die Möglichkeit, verschiedene Kosten von der Steuer abzusetzen. Bei den Steuerabsetzungen sind insbesondere die Ausgaben für das Studium relevant. Dazu zählen Studiengebühren, die mittlerweile in vielen Bundesländern abgeschafft wurden, sowie Semesterbeiträge, die oft auch eine Fahrkarte für den öffentlichen Nahverkehr beinhalten.

Fahrtkosten stellen einen weiteren wichtigen Punkt dar. Studierende können für die Strecke zur Hochschule und externen Seminaren 0,30 Euro pro Kilometer absetzen. Ab dem 21. Kilometer erhöht sich dieser Betrag sogar. Bei einem Zweitwohnsitz wird es zusätzlich interessant, da der gesamte Mietbetrag abgesetzt werden kann, wenn 10% der laufenden Kosten des Erstwohnsitzes nachweislich getragen werden.

Zu den weiteren Werbungskosten, die geltend gemacht werden können, zählen Ausgaben für Fachliteratur, Druckmaterialien und Computer. Maximal 50% der Anschaffungskosten eines Laptops können in der Steuererklärung aufgeführt werden. Auch Arbeitsmaterialien wie Notizhefte, Stifte und Druckerpapier sind steuerlich absetzbar.

Die steuerlichen Vorteile sind beeindruckend. Bis zu 6.000 Euro jährlich können als Sonderausgaben abgesetzt werden, während Werbungskosten ohne Begrenzung in die kommenden Jahre übertragen werden können. Bei selbständigen Tätigkeiten oder Einkünften über dem Grundfreibetrag sind Studierende verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben, um von diesen Absetzungen zu profitieren.

Werkstudent Steuern – Tipps zur Steuererklärung

Die Erstellung der Steuererklärung kann für viele Werkstudierende eine Herausforderung darstellen. Es ist essentiell, alle relevanten Belege systematisch zu sammeln und zu ordnen. Steuererklärung Tipps helfen dabei, den Überblick zu behalten und potenzielle Absetzbarkeit zu nutzen. Werkstudent Steuern erfordern besondere Aufmerksamkeit, um sicherzustellen, dass keine Abzüge übersehen werden.

Wer als Werkstudent:in arbeitet, kann bei der Steuererklärung durch verschiedene Möglichkeiten profitieren. Ein wichtiger Punkt ist, dass für viele Studierende der Grundfreibetrag für steuerpflichtige Einkünfte von 11.604 Euro jährlich gilt. Bei einem Einkommen unterhalb dieses Betrags sind keine Steuern zu zahlen. Für Studenten, die auf Minijob-Basis arbeiten, besteht die Möglichkeit, bis zu 450 Euro monatlich steuerfrei zu verdienen.

Die Absetzbarkeit von Kosten ist ebenfalls ein wesentlicher Aspekt. Werbungskosten und Sonderausgaben können die Steuerlast erheblich verringern. Beispielsweise können Werbungskosten unbegrenzt in die nächsten Jahre übertragen werden, während Kosten für die erste Ausbildung als Sonderausgaben gelten. Es ist ratsam, eine Steuerberatung in Anspruch zu nehmen oder Online-Tools zu nutzen, um die steuerlichen Vorteile optimal auszuschöpfen.

Des Weiteren sollten alle Fristen und die richtige Form der Dokumentation beachtet werden. Die Steuererklärung kann bis zu vier Jahre nach dem Jahr der Einkünfte abgegeben werden. Ein wichtiger Fristtermin besteht für Pflichtveranlagte, die ihre Unterlagen bis zum 31. Mai einreichen müssen. Durch eine gezielte Vorbereitung können Werkstudierende ihre Steuererklärung effizient und erfolgreich gestalten.

Kann ich als Werkstudent:in noch BAFöG bekommen?

Werkstudierende haben die Möglichkeit, weiterhin BAFöG zu beziehen. Der BAFöG Anspruch bleibt grundsätzlich bestehen, solange das Werkstudent Einkommen bestimmte Grenzen nicht überschreitet. Ab dem Wintersemester 2024/2025 liegt der Freibetrag für Werkstudenten bei 6.672 Euro pro Jahr. Dies entspricht einem monatlichen Freibetrag von circa 556 Euro.

Erzielt ein Werkstudent ein jährliches Einkommen von 7.440 Euro, liegt dies 768 Euro über dem Freibetrag. Diese Überschreitung hat Einfluss auf den Anspruch auf BAFöG, da sich der Betrag, der über den Freibetrag hinausgeht, auf die Förderung anrechnen lässt. In diesem Beispiel würde sich die monatliche Kürzung des BAföG um 56,50 Euro reduzieren, was sich aus der Division von 768 Euro durch 12 Monate ergibt.

Es ist wichtig, im Auge zu behalten, dass die wöchentliche Arbeitszeit eines Werkstudenten 20 Stunden während des Semesters nicht überschreiten sollte. So bleibt ausreichend Zeit für das Studium und die Einhaltung des BAFöG Anspruchs ist gesichert. Bei einer Verdienstgrenze von 660 Euro pro Monat würde der Freibetrag um 1.200 Euro jährlich überschritten werden, was zu einem Abzug von 100 Euro pro Monat vom BAföG führen würde.

Steuervorteile durch Zweitstudium

Ein Zweitstudium bietet zahlreiche steuerliche Vorteile, die für viele Studierende finanzielle Entlastungen mit sich bringen. Alle Kosten, die im Zusammenhang mit dem Zweitstudium anfallen, können als Werbungskosten in der Steuererklärung abgesetzt werden. Dies umfasst insbesondere Studiengebühren, die in voller Höhe absetzbar sind und keine Obergrenze haben. Studenten profitieren hier von einem deutlich großzügigeren Rahmen im Vergleich zum Erststudium, bei dem die steuerlichen Abzüge auf bis zu 6.000 Euro pro Jahr begrenzt sind.

Die Fahrtkosten zur Uni können ebenfalls geltend gemacht werden. Studierende haben die Möglichkeit, 0,38 Euro pro Kilometer für jeden Studientag abzusetzen. Dies gilt ab dem 21. Kilometer ebenso. Zudem sind die Kosten für Computer, Software und Zubehör ab dem 1. Januar 2021 unabhängig vom Wert vollständig im Jahr des Kaufs abschreibbar, selbst wenn sie einen Wert von 952 Euro überschreiten.

Weitere relevante Werbungskosten sind die Ausgaben für eine doppelte Haushaltsführung, einschließlich Mietkosten für die Zweitwohnung, Heimfahrtkosten und Verpflegungspauschalen. Abwesenheiten von 8 bis 24 Stunden sind mit 14 Euro pro Tag und bei längeren Abwesenheiten mit 28 Euro pro Tag abzudecken, und das maximal für drei Monate.

Zusätzlich gibt es die Möglichkeit, das Arbeitszimmer steuerlich geltend zu machen, sofern es sich um einen separaten Raum handelt. Hier können anteilige Kosten wie Miete und Strom abgesetzt werden. Für das Homeoffice können bis zu 1.260 Euro pro Jahr mit einer Pauschale von 6 Euro pro Tag geltend gemacht werden.

In einer Übersicht können die wichtigsten Abzugsmöglichkeiten zusammengefasst werden:

Ein weiterer bedeutender Aspekt sind die Zinsen für Studienkredite, die ebenfalls absetzbar sind, unabhängig davon, wann die Rückzahlung beginnt. Die durchschnittliche Rückerstattung vom Finanzamt für Steuererklärungen beläuft sich auf etwa 1.674 Euro, was die finanziellen Vorteile eines Zweitstudiums noch verstärkt.

Fazit

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Werkstudenten durch ihre spezifische Situation einige steuerliche Vorteile nutzen können. Die Werkstudent Steuern Fazit zeigt, dass eine sorgfältige Information über relevante Steuergesetze und -regelungen entscheidend ist, um finanzielle Vorteile zu maximieren. Der Jahresfreibetrag von ca. 10.000 Euro in Steuerklasse 1 sowie die verschiedenen Absetzmöglichkeiten können die Steuerlast erheblich reduzieren.

Die Empfehlungen zur Steuererklärung sind klar: Je mehr Wissen über die Absetzbarkeit von Kosten erlangt wird, desto besser kann man von Rückerstattungen profitieren. Werkstudenten sollten sich intensiv mit den geltenden Freibeträgen, wie dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.000 Euro, auseinandersetzen, um die möglichen Steuervorteile optimal zu nutzen.

Abschließend ist die Steuererklärung für Werkstudenten nicht nur freiwillig, sondern auch eine wertvolle Gelegenheit, um zu viel gezahlte Steuern zurückzuholen. Es lohnt sich, diese Möglichkeit zu nutzen und die finanzielle Situation während des Studiums zu verbessern.